税率计算器 · 增值税含税与不含税金额换算

税率计算器在线计算：含税金额、不含税金额、税额填任意一个，选 13%、9%、6%、3%、1%、5%、0 或自填税率，另外两项马上算出，并写出不含税金额计算公式和每一步算式。可批量粘贴一列金额一次算完、复制成表格粘进 Excel；可按增值税额算城建税、教育费附加和地方教育附加；附增值税税率表。当税金计算器、含税计算器都行，只在浏览器里算，不上传。

怎么用

这一页是一个增值税的税率计算器，打开时已经按「含税 113 元、税率 13%」算好一份示例，改任何一格，结果马上跟着变，不用点按钮。手机上也能用，不用下载、不用注册。

第一步：选税率

最上面一排是税率快捷键：13%、9%、6%、3%、1%、5%、0。一般纳税人最常用的是 13%、9%、6% 三档；小规模纳税人看 3% 和 1%；5% 多见于不动产相关的简易计税；0 用于出口等零税率业务。表里没有的税率，在右边「自填」格里写数字就行，例如填 2.5 就是按 2.5% 算。

第二步：填任意一格

下面三格分别是含税金额、不含税金额、税额，单位都是元。手上有哪个数就填哪一格，另外两格马上算出来：

• 拿到一张价税合计的报价单，想知道不含税多少、税额多少：填「含税金额」，这时它就是一个含税计算器。
• 报价是不含税价，想知道加上税一共多少钱：填「不含税金额」。
• 只知道税额，想反推原价：填「税额」（税率不能是 0）。

正在用来算的那一格会带一圈橙色框。三格下面一行写出这一步用的算式和代入的数字，方便你核对或抄进报表。金额支持千分位逗号和全角数字。

第三步：批量和附加税

• 批量换算：点开后把 Excel 里一整列金额复制过来粘贴，每行一个，选这一列是含税还是不含税，就能逐行算出不含税金额和税额，最后一行是合计。点「复制成表格」，回到 Excel 点一个单元格粘贴，各列会自动分开。
• 附加税：点开后增值税额会自动带入上面算出的税额，也可以自己改。选所在地，就能看到城建税、教育费附加、地方教育附加各多少和合计。
• 增值税税率表：列出各档税率的适用大类，拿不准用哪一档时先看一眼。

点「复制结果」会把税率、含税、不含税、税额四个数复制成一句话，方便贴进聊天或报销单。需要把金额写成大写，用人民币大写转换；还要做别的加减乘除，用计算器。

怎么看结果

三个数的关系

增值税是「价外税」：发票上的「金额」是不含税金额，「税额」单独列出，两者相加是「价税合计」，也就是含税金额。所以：

• 含税金额 ＝ 不含税金额＋税额；
• 税额 ＝ 不含税金额 × 税率；
• 不含税金额 ＝ 含税金额 ÷（1＋税率）。

本页三格之间永远满足第一条，分毫不差。从含税金额反算时，先把不含税金额四舍五入到分，税额取两者之差，这样三个数加起来严丝合缝。

一眼看出算没算对

用税率 13% 做个快速自查：含税 113 对应不含税 100、税额 13；含税 1130 对应 1000 和 130。换成 6%：含税 106 对应 100 和 6。换成 9%：含税 109 对应 100 和 9。如果你手上的税额正好等于「含税金额 × 税率」，多半算错了——那样算出来的数总是偏大，偏多的部分正好是税额再乘一次税率。

批量结果怎么核

批量表最后一行的合计，是把每一行分别四舍五入到分之后再相加的，和每张发票上的数对得上。如果你把所有金额先加总再整体换算，结果可能和逐行合计差几分钱，这是四舍五入的位置不同，不是算错了。认不出数字的行（比如标题行「合计」）会被跳过，表下面会写明是第几行。

附加税的结果

附加税三项都按增值税额乘各自的比例：在市区是 7%＋3%＋2%＝12%，在县城、镇是 10%，其他地区是 6%。表里最后一行「增值税＋附加税」是这笔业务大致要交的流转税总额，给做报价、估成本时参考。应纳税额以税务机关核定和申报系统为准。

常见问题

一般纳税人和小规模纳税人算法一样吗？

换算公式一样，都是「不含税 ＝ 含税 ÷（1＋税率）」，区别在用哪个比例、税额怎么交。一般纳税人用 13%、9%、6% 等税率，交税时可以拿采购取得的进项税额抵扣，应纳税额 ＝ 销项税额 − 进项税额；小规模纳税人用征收率（通常 3%，现行优惠下多数减按 1%），不能抵扣进项。本页算出来的「税额」对一般纳税人是销项税额，不等于最终要交的税。

现在的增值税税率是多少？

《增值税法》2026 年 1 月 1 日起施行，维持 13%、9%、6% 三档税率和 3% 征收率；财政部、税务总局公告 2026 年第 10 号把现行的优惠政策延续到 2027 年 12 月 31 日。小规模纳税人的起征点是月销售额 10 万元（按季 30 万元），没达到的不交增值税，达到了就全额计税。具体某项业务归哪一档，以税务机关认定为准。

这和个人所得税有关系吗？

没有。个人所得税按年度综合所得分七级超额累进，和增值税是两种税。工资到手多少、年终奖怎么扣，用个税计算器；买房要算月供和利息，用房贷计算器，想先看现在的房贷利率和公积金贷款利率，看房贷利率表。

我填的金额会被上传吗？

不会。这一页的所有计算都在你的浏览器里完成，不向任何服务器发送你填的金额，也不在本机保存，关掉页面就没了。

原理与冷知识

为什么是「除以 1＋税率」而不是「乘以 1 − 税率」

税额是按不含税金额算的。设不含税金额为 x，含税金额 ＝ x＋x × 税率 ＝ x ×（1＋税率），所以 x ＝ 含税金额 ÷（1＋税率）。如果用「含税金额 ×（1 − 税率）」，113 ×（1 − 13%）＝ 98.31，比正确的 100 少了 1.69 元。税率越高，这个误差越大。

价内税和价外税

增值税是价外税，发票上价和税分开写，税额不含在「金额」里。消费税这类则是价内税，已经包含在商品价格里，看不到单独一栏。所以说「含税价」时，一般指的就是增值税的价税合计。

附加税为什么叫「附加」

城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加本身没有独立的计税对象，它们的计税依据是纳税人实际缴纳的增值税和消费税税额，像附在主税后面一样，所以合称附加税。增值税享受减免时，附加税通常也跟着少交。

算累了，歇一会儿

报表里的数字一行行核下来最费眼。不如玩一局数独或2048，换换脑子再回来接着对账。